“事件发生时，这家拥有100多名员工的私营公司账户上只剩下不到100元了。”一名当事人在法庭上愤怒地说。 “大量公款被挪用，当时剩下的钱不够交下一次房租，但绝对是一百多块钱，而且应该还有几十万元。”被告人潘某为自己辩护。这是前段时间在上海普陀区人民法院发生的事情。潘自2008年起在上海一家公司担任出纳，但自2012年起，他就偷偷将公司的钱转到自己的账户上。案发时，今年3月初，他13年间贪污金额超过3500万元，几乎“掏空”了公司。经普陀检察院指控，普陀法院以职务侵占罪判处潘某有期徒刑十一年零三个月，并处罚金三十万元。该裁决于该案目前正在生效。担任该职位13年的老员工庞能够“保守事实秘密”13年，但这与公司不健全的财务管理制度有关。作为公司的老员工，庞先生负责很多重要的工作，包括日常报销、银行存取款、财务印章的保管，甚至外部审计。潘先生在公司的主管是独立财务负责人，但他只审核潘先生提交的财务文件，但不审核实际的资金交易。于是，从2012年12月开始，庞先生利用“阴阳支票”获取公款。他通过在提交给银行的支票存根上写下实际的大笔金额来提取现金。然后他们故意在存根上写下少量金额，公司保留这些金额用于会计目的。存款和保证金之间的差额进入您的个人账户。为了避免被首席财务官发现，她故意隐瞒了银行实际出具的公司报表。结果，该公司只能根据伪造的存根入账，造成账面资金与实际现金流之间的长期差异。庞先生进行了“阴阳测试”。他从银行提取了20万元，却在公司实际花费了13万元，挪用了7万元。随着电子支付越来越普及，潘的犯罪手段也“改进”。您使用托管人的U盾网上银行权限，通过网上转账将公款直接划入您的个人及相关账户。犯罪分子为了隐瞒事实，以“系统故障”为由，故意不为其他金融机构开通或续签网上银行许可证，并完全控制了公司的资金拨付渠道。然后，该公司每年聘请一家外部公司进行年度审计。原来是本来是一个改正错误的机会，可惜潘负责审核。他首先将真实账户发送给银行进行验证，但将自己设置为回复信的收件人。银行发出经过验证的回复后，在网上搜索“技术”，并使用图像编辑软件更改了回复最后一页的余额数据，使其与该公司的虚假账户一致。随后，潘某以家庭成员的身份向负责审计的会计师事务所发送了一份伪造的回复，使其看起来像是“银行的直接回复”。 2017年，其他财务官员注意到他们报告了异常情况并提出了质疑，但潘以“计数错误”为借口掩盖问题，没有进行任何实质性调查。这3500万去哪儿了？令许多观察家惊讶的是，庞并没有用从公司账户盗取的巨额资金来买房或投资。在他的财务管理中。相反，他用这些钱买了玉器、茶具、猫和“云祭”。事件发生时，已经浪费了 3500 万美元。公安机关在潘某家中发现大量玉石制品，其中不少玉石制品未开封，随意堆放在屋内。据潘先生解释，他从2020年左右开始在抖音商城大量采购玉石，他没有鉴定物品的经验，看到喜欢的东西就下单，从不还价。除了屋内发现的零件外，还有一个商贩存放着大量的玉石。 “当我的家人问我时，我说它不值钱，而且很便宜，”潘说。 “云牺牲”是潘的另一大支出。无论是晚上做噩梦，还是孩子面临考试，潘都会在网上花钱雇人进行“烧纸”、“祭祖”等祭祀活动。他花费了几日每次金额数千元至数万元，累计金额超过400万元。坂茂还收养了大量流浪猫。这些动物是在各个宠物店饲养的，相关费用超过百万元。潘先生因为公司账户里的钱不断减少而感到恐慌，有时甚至不足以支付员工的工资。她欺骗丈夫，告诉他自己在国外投资亏了钱，并以他的名义出售资产房产来弥补不足，但这只是杯水车薪。公司发现账户余额不足以支付租金后，潘决定坦白。到达案发现场后，潘某对犯罪事实供认不讳。一审判决宣判后，庞先生未上诉。所遭受的损失很难弥补。记者了解到，潘某涉嫌使用大量赃款进行购物，并有大量汇款记录，大部分这些钱直接汇入个人账户，使得追回被盗资金极其困难。潘无法理解他花这么高的价格买来的玉器和茶具，而且大部分都一文不值。为了筹集资金，潘先生委托卖家直接转售自己购买的玉器和茶具，但最终成交价格仅为进货价格的10%左右。受影响企业的出庭律师告诉记者，潘先生的行为几乎切断了该公司的资金链，导致该公司一度无法向上游企业支付合同费。两位老板紧急注资，但公司仍不得不采取降薪措施。如果公司无法从庞先生那里挽回损失，裁员可能会继续。负责检察官指出，这起事件暴露了一些企业内部财务控制机制的问题。关键职位长期由一人担任，分工明确f 责任不力，缺乏实质性审查和审计监督。 “此案警示广大企业主建立健全内部管理和监督体系，有效堵塞财务管理漏洞，构筑资金安全的坚强防线。”原标题：《庭审：上海收银员13年掏空一家公司3500万日元，斥资超100万饲养流浪猫》栏目编辑：王海燕标题图片来源：上官标题图片图片编辑：邵静来源：作者：解放日报王香娇
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法庭案件：上海收银员13年挪用公司3500万美元 花逾100万美元饲养流浪猫